Planejar é fundamental, especialmente quando falamos de patrimônio familiar. Para isso, podemos contar com um conjunto de ações que auxiliam na organização, preservação e até na perpetuação desse patrimônio.
O planejamento patrimonial corresponde a um compilado de estratégias desenvolvidas para quem deseja organizar e proteger seu patrimônio para otimizar a utilização dos seus bens e recursos em vida. O detentor do patrimônio pode se valer de medidas (cíveis, tributárias e administrativas) para proteção patrimonial, redução da carga tributária por ele suportada e potencialização da sua rentabilidade, para que usufrua de seus recursos da melhor forma possível. Dentre as estratégias de planejamento patrimonial mais conhecidas, podemos citar a constituição de holdings familiares ou patrimoniais, fundos de investimento exclusivos ou restritos e estruturas internacionais para investimentos no exterior.
Por sua vez, o planejamento sucessório pode ser definido como a organização de estratégias de transmissão do patrimônio a serem executadas na ausência de seu detentor ou em vida, de forma antecipada. É cabível, por exemplo, quando há preocupação sobre o futuro da família e a destinação dos bens e direitos de uma pessoa. Um planejamento sucessório poderá eliminar ou mitigar conflitos familiares, garantir a continuidade de empresas e negócios, assegurar que os desejos do titular do patrimônio sejam executados após a sua morte. Para a concretização de tal planejamento, as ferramentas mais utilizadas são a doação em vida (antecipação de herança), o testamento, o seguro de vida e a previdência privada.
Sabemos que falar sobre a morte e seus impactos patrimoniais no âmbito familiar ainda é um tabu, mas fato é que a finitude humana é, talvez, uma das únicas certezas que temos, e a adoção de estratégias para organização, gestão e sucessão de bens e direitos se torna fundamental para as famílias que desejam conservar a ordem familiar e garantir que o patrimônio edificado por gerações seja efetivamente preservado.
CONHEÇAS AS PRINCIPAIS VANTAGENS DO
PLANEJAMENTO PATRIMONIAL E SUCESSÓRIO
Organização e proteção patrimonial;
Otimização da carga tributária;
Perpetuação do patrimônio;
Preservação dos negócios;
Manutenção da harmonia familiar.
E com o planejamento patrimonial e sucessório, é possível:
Proteger o patrimônio contra credores e em face de instabilidades políticas e econômicas do país, por meio de estruturas internacionais voltadas para investimentos no exterior;
Reduzir a carga tributária suportada pelo detentor do patrimônio;
Assegurar a perpetuação das atividades empresariais desenvolvidas pela família;
Evitar litígios familiares, especialmente após a morte do titular dos bens e direitos;
Garantir que a transmissão do patrimônio para as próximas gerações seja feita de forma tranquila e organizada;
Traçar estratégias para divisão e transmissão do patrimônio, em vida ou após a morte, conforme a vontade de seu titular.